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Déduction fiscale pendant la phase d’épargne et sous conditions.
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Souplesse des versements
Choisissez le rythme des versements : libres et/ou réguliers.
Un complément à vos revenus pour votre retraite
Percevez d’une rente viagère au moment de votre retraite.
GMF à vos côtés
Le choix entre 3 options de rente au moment de votre retraite.
En phase d'épargne, 3 options de gestion, selon votre besoin.
Des conseillers à votre service pour vous accompagner dans vos choix.
Le détail de votre Plan d’Epargne Retraite Populaire : Opti PERP
l’Essentiel
Les options de gestion
Opti PERP, Plan d'Epargne Retraite Populaire de GMF, est un contrat d'assurance vie pour préparer sa retraite.
Les point forts du contrat d'assurance vie Opti PERP :
L'assurance de percevoir une rente viagère au moment du départ à la retraite.
Les versements sur le PERP peuvent être déductibles du revenu net global, sous conditions(2).
En cas de décès pendant la période d'épargne, votre conjoint ou le bénéficiaire que vous avez désigné recevra, selon le cas, une rente viagère ou s'il est mineur, une rente temporaire d'éducation.
Il n'y a pas de prélèvements sociaux pendant la constitution de l'épargne.
Le contrat Opti-PERP se compose de 11 supports d'investissement :
1 support en euros avec un taux minimum garanti annuel et,
10 supports en unités de compte
Les options de gestion
Pour gérer votre épargne selon le mode qui vous convient et sécuriser votre épargne à mesure que la retraite approche, 3 options de gestion à votre service :
Gestion avec sécurisation progressive
Vous choisissez vous-même vos supports d’investissement. Néanmoins, plus votre retraite approche, plus vos investissements sont automatiquement arbitrés vers un support totalement sécuritaire en euros.
Gestion par horizon
Vos versements sont automatiquement investis entre le support en euros "Sécurité" et le support en unités de compte "Profil Audace" dans le respect de la sécurisation progressive et selon une grille prédéfinie.
Gestion par dérogation
Vous choisissez en toute liberté le(s) support(s) sur le(s)quel(s) vous souhaitez investir et renoncez explicitement à l'obligation de sécurisation progressive par une déclaration manuscrite et signée.
Retrouvez tous nos conseils Placements, Retraite, Transmission, Fiscalité.
Les cotisations ou primes effectuées sur un PERP sont déductibles pour chaque membre du foyer fiscal dans le cadre d'une limite globale de déduction annuelle qui prend en compte certaines cotisations de retraite déduites par ailleurs des revenus professionnels. En raison de la mise en place du prélèvement à la source au 1er janvier 2018, l'avantage fiscale lié au PERP pourrait être éludé (pas d'impact sur le montant de l'impôt) pour l'imposition des revenus 2017.
Pour une année N, l'enveloppe de déduction est de :
- 10 % des revenus professionnels de l'année précédente N - 1 retenus dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la sécurité sociale de l'année précédente N-1 (soit une déduction maximale de 30 432 € pour les versements de 2016).
- Ou 10 % du plafond annuel de la sécurité sociale de l'année précédente N - 1 soit 3 804 € pour les versements effectués en 2016.
Pour déterminer le montant effectivement imputable sur le revenu global, cette limite doit ensuite être diminuée du montant cumulé des cotisations ou primes versées aux régimes contractuels de retraite déduites des revenus professionnels bruts auxquels s'ajoute, le cas échéant l'abondement éventuel de l'employeur au Perco.
Viennent ainsi en diminution du plafond global :
- les cotisations salariales et patronales aux régimes de retraite « supplémentaires » (par opposition aux régimes « complémentaires » : Arrco et Agirc) auxquels le salarié est affilié de manière obligatoire,
- les primes et cotisations des contrats Madelin et des régimes complémentaires facultatifs de retraite et de prévoyance des professions libérales et des avocats,
- les primes et cotisations des contrats d'assurance groupe des exploitants agricoles
Les revenus du capital sont totalement exonérés de prélèvements sociaux durant la phase de constitution de l'épargne.
Lorsque ce plafond n'est pas complètement utilisé au cours d'une année, l'excédent est utilisable au cours des 3 années suivantes. Attention, toutefois si les cotisations versées sur le PERP excèdent le plafond, elles ne sont pas reportables.
