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Avec le contrat d'assurance vie Opti PERP, vous épargnez en vue de percevoir une rente viagère au moment de votre départ en retraite. Vos versements effectués sur un PERP sont déductibles du revenu imposable sous conditions(1).
Le Plan d'Epargne Retraite Populaire (PERP) est un contrat d'assurance vie de type "épargne, normalement convertie en rente viagère" et multisupport.
1- Le choix entre plusieurs supports
A l'adhésion, vous répartissez votre versement entre des supports financiers de différentes natures :
Un support en Euros, sécurisé
Et des supports en Unités de Compte(2), offrant des perspectives de gains sur le long terme, en contrepartie d’un risque de fluctuation des marchés financiers.
2- Des versements déductibles du revenu imposable(1)
Pendant la phase d’épargne, bénéficiez d’avantages fiscaux sur vos versements dans les limites fiscales en vigueur.
3- Une rente à la retraite
Le contrat Opti PERP peut avoir pour objectif la préparation de la retraite.
Le moment venu, pour percevoir des revenus complémentaires, vous aurez le choix entre 3 options de rente.
Frais et versements
Frais
Offre spéciale GMF pour ses sociétaires : 3% sur chaque versement au lieu des 4,95 % prévus au contrat.
10 € de frais d'ouverture de dossier
10 € de droits d'entrée à l'Association pour une Retraite Solidaire
Versements
Un versement minimum de 1 000 € à l'adhésion (hors frais d'ouverture de dossier et droits d'entrée)
Pour les versements suivants :
Versements libres, par carte bancaire ou par chèque, de 150 € minimum
Versements mensuels, par prélèvement, de 60 € minimum
Supports et modes de gestion
3 options de gestion
Gestion libre avec sécurisation progressive : Vous choisissez vous-même vos supports d’investissement.Toutefois, plus votre retraite approche, plus votre épargne est arbitrée vers un support totalement sécuritaire en Euros.
Gestion par horizon : Vos versements sont automatiquement investis entre le support en euros "Sécurité" et le support en Unités de Compte(2) "Profil Audace" dans le respect de la règle de sécurisation progressive et selon une grille prédéfinie.
Gestion par dérogation : Vous choisissez en toute liberté le(s) support(s) sur le(s)quel(s) vous souhaitez investir et renoncez explicitement à la règle de sécurisation progressive par une déclaration manuscrite et signée.
11 supports d'investissement
1 support en Euros avec un taux minimum garanti annuel,
10 supports en Unités de Compte(2)
Revenus complémentaires
Au départ à la retraite
Au moment du départ à la retraite, vous avez le choix entre 3 options de rente :
L’option annuités garanties : versement de la rente sur une durée minimum garantie de 10 ou 20 ans. Versement au bénéficiaire expressément désigné, en cas de décès de l’adhérent avant la fin de cette période (cette option n'est pas cumulable avec l'option dépendance).
L'option réversion : 60 ou 100 % de la rente seront reversés selon le souhait de l’adhérent, à la personne de son choix, en cas de décès de l’adhérent.
L’option dépendance : doublement de la rente perçue en cas d’entrée en dépendance reconnue par l’assureur. Cette option donne droit à des prestations d’assistance en phase d’autonomie et en cas de dépendance de l’adhérent.
Que se passe-t-il en cas de décès ?
En cas de décès de l'assuré, le bénéficiaire que vous aurez désigné recevra, selon le cas, une rente viagère ou s'il est mineur, une rente temporaire d'éducation.
Fiscalité
Versements au contrat
Les versements sur le PERP peuvent être déductibles du revenu net global, sous conditions(1). Plus d'informations dans la Notice d'Information.
Pendant la constitution de l'épargne, les produits ne sont pas assujettis aux prélèvements sociaux.
Versement de la rente
La rente versée est soumise à l'Impôt sur le Revenu, comme une pension, après abattement de 10%. Elle est également soumise à prélèvements sociaux.
L’adhérent doit être imposable à l’impôt sur le revenu pour bénéficier de la déduction fiscale du revenu net global de ses cotisations versées au plan d’épargne retraite populaire ». à la fin du renvoi, ajouter la phrase : « Sur la déductibilité fiscale des versements effectués en 2018, rapprochez-vous de votre conseiller. Les versements effectués au titre du PERP sont déductibles du revenu net global dans la limite d’un plafond global annuel. Chaque membre du foyer fiscal peut, en effet, bénéficier de la déductibilité du revenu net global de l’année N, des cotisations versées à titre facultatif au PERP, dans la limite de 10 % des revenus nets d’activité professionnelle de l’année N-1 (c’est-à-dire après déduction des frais professionnels) retenus dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), ou, si elle est plus élevée, une somme égale à 10 % du PASS. Le PASS retenu est celui de l’année N-1.
Doivent également être pris en compte pour l’appréciation des limites de déductibilité :
- les cotisations salariales et patronales versées au titre des contrats d’assurance de groupe retraite à adhésion obligatoire dits Plan d’Epargne Retraite Entreprises (PER Entreprises, anciens « article 83 »).
- les cotisations versées au titre des contrats retraite Madelin et Madelin-Agricole.
- les sommes versées par le salarié et l’abondement de l’entreprise au Plan d’Épargne pour la Retraite Collectif (PERCO).
Il existe une faculté (individuelle) de report des possibilités de déduction inutilisées l’année N, au cours de l’une des 3 années suivantes.
Les montants investis sur les supports en Unités de Compte ne sont pas garantis mais sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers. Cet investissement peut entraîner un risque de perte en capital supporté par l'adhérent.
